资产与负债怎么划分？

  有看过《富爸爸，穷爸爸》这本书的朋友应该都知道，在书里其中一个非常重要的理念就是如何划分资产以及负债。书里运用非常简单的方式去告诉你如何划分（小孩子都能够懂的说法），那就是资产是能够把钱放进你的口袋的东西，而负债就是把钱从你的口袋中拿出来的东西（无论你做了什么或没做什么）。现实的例子就是大多数人不会划分资产与负债，他们会认为他们的房子一定是资产，其实房子即可以是资产，也可以是让你贫穷的负债，那是投资者（所有人技术上来说都可以是投资者）的问题了。

  我刚刚阅读了一遍文章（http://smart.businessweekly.com.tw/webarticle.php?id=38280），这文章共有4页，主题为“卖房子换养老金，你愿意吗？”，我觉得这就是活生生的例子。文中说到一对新婚夫妇，年收入共120万新台币（大约每月共10万，应该还没扣除所得税，台湾所得税不低，工资收入税率非常高），有150万新台币的储蓄（算是很好的储蓄者），每月生活开销3万元（在台湾一个家庭来说算是很省了），租金2万元，共5万。文中单纯的说道他们可以月存5万元，两年后就能买一间总值千万元的房子。12 X 50,000 X 2 = 1,200,000 ，一百二十万，也就是说这夫妇打算给首期大约100万到200万左右（我只是推测）来购买1000万的房子。那我要问小朋友，这是资产还是负债？很大的可能是负债，因为他们应该是拿来住的。把钱从你的口袋中拿出来的东西就是负债。他们想要贷款买房子来住，这是叫做坏的负债。好的负债让你富有，坏的负债让你贫穷，富者愈富，穷者愈穷的原因，就是观念上的差异。做这件事缺乏财商，面对的问题其实更多。如果他们有意外，要供房子却没办法工作呢？不只是没工作，还需要其他费用，例如医药费，这些都是问题。为什么不去假设这些事情发生呢？人往往逃避不好的事情，这不叫正面思考！（我认识的人当中有人称之为正面思考）

  接下来文中提到因为他们需要养父母，所以每月共还需给父母3万元（两者的父母），最终并没有购买千万豪宅（我觉得该谢天谢地，谢他们父母！）。写这文章的编者想说：“如果父母能将房子卖掉筹措退休金，孩子不就可以快些存钱，自己买房。这，会不会是较好的安排？” Omg！这种观念与我的观念完全冲突，每次读这种文章，我就会受不了。他就提供了市调结果，说明大多数的人都不愿意这么做（可看详文，我这里不多说了）。我不认为养父母是对的或是错的，只是富人的思想是不会计划依靠儿女来养老。我们可能不是富人的后代，但我们可以是富有的祖先，养父母这件事，我还是觉得应该（除非父母有能力，那就另当别论）。若你是想要工作供房子，然后退休时卖掉养老的话，那么这不太明智，富有的是银行而不是你；若希望房地产养你，计划将会主宰一切结果。卖掉房子得到的是资本利得（capital gain），这种收入需要缴纳非常高的税额，这种方式只会让其他人（政府、银行、律师、房屋仲介）更加容易从你的收入中拿走大大的一块。用现金买房子也是一样，需要缴纳房产税，卖出时更需要缴纳资本利得税（如果盈利的话）。养老的目标必须是来自被动收入（passive income）的正现金流（positive cash flow）而不是资本利得。假设你有100万，每年用10万，十年就用完，你有再多的钱，那也是有限的。被动收入是指你的资产（不管你工作与否，都把钱放进你的口袋的东西）放进口袋的正现金流。现金流可以是流进，也可以是流出。资产让现金流进你的口袋；负债让现金流出你的口袋。我不是叫大家不要买房子，只要贷款不是你来付，那就可以。

  在这里我要说的最后一件事就是房子不是你的。你购买了房子，事实上房子并不是你的，而是政府所有（虽然你握有地契），不然你为何要缴房产税？若有一天你的地契不小心烧了，还是不见了，房子也有可能不再是你的。总的来说，你只是暂时拥有房子的使用权，而不是拥有房子。很多老观念都会抱着房子不放，对富人来说，房子只是工具罢了。